《商品汽車庫(kù)存管理制度》

為加強(qiáng)商品汽車庫(kù)存管理，規(guī)范車輛出入庫(kù)程序，保持合理庫(kù)存，加速資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益，特制定《商品汽車庫(kù)存管理制度》。
第一條 適用范圍
本辦法所稱商品汽車，是指完成采購(gòu)驗(yàn)收程序、進(jìn)入銷售階段的待售車輛。
第二條 商品汽車軟件管理系統(tǒng)管理
為不斷提高商品汽車庫(kù)存管理水平，集團(tuán)公司將適時(shí)建立、使用商品汽車軟件管理系統(tǒng)。商品汽車軟件管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備以下主要功能：
1、能對(duì)庫(kù)區(qū)內(nèi)所有商品汽車進(jìn)行管理和查詢。
2、能對(duì)庫(kù)區(qū)內(nèi)所有商品汽車存放費(fèi)分段計(jì)算，并自動(dòng)生成應(yīng)繳總額。
3、能夠檢索、查詢庫(kù)存商品汽車規(guī)模及品牌分布。
4、對(duì)商品汽車管理需要的其它功能。
第三條 商品汽車倉(cāng)庫(kù)
根據(jù)銷售經(jīng)營(yíng)和商品汽車存放需要，集團(tuán)公司設(shè)立商品汽車倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)板塊（以下簡(jiǎn)稱倉(cāng)庫(kù)）。
1、倉(cāng)庫(kù)主要經(jīng)營(yíng)職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)達(dá)商品汽車的驗(yàn)收和入庫(kù)；負(fù)責(zé)對(duì)入庫(kù)商品汽車的實(shí)物和賬務(wù)管理；負(fù)責(zé)對(duì)庫(kù)存商品汽車存放費(fèi)的收繳和經(jīng)營(yíng)效果的核算；負(fù)責(zé)工作期間對(duì)庫(kù)存商品汽車的看護(hù)和必要的維護(hù)；負(fù)責(zé)有關(guān)規(guī)章制度的建立和實(shí)施；負(fù)責(zé)對(duì)所屬人員的管理和考核。
2、倉(cāng)庫(kù)崗位設(shè)臵：主任、副主任各一人、會(huì)計(jì)倆人、保管員 人，共計(jì)（暫定） 人。
3、倉(cāng)庫(kù)保安員： 人，隸屬于保衛(wèi)科和倉(cāng)庫(kù)雙重領(lǐng)導(dǎo)。
第四條 車輛購(gòu)銷計(jì)劃
為保持合理的商品汽車庫(kù)存規(guī)模和結(jié)構(gòu)，轎車公司及各4s店（以下簡(jiǎn)稱轎車公司），應(yīng)根據(jù)往年銷售業(yè)績(jī)和在對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，制定年度車輛購(gòu)銷計(jì)劃，并分解到季度和月份。
第五條 商品汽車入庫(kù)程序
1、所采購(gòu)車輛必須由轎車公司采購(gòu)負(fù)責(zé)人或?qū)Ｂ毴藛T，根據(jù)購(gòu)銷合同對(duì)數(shù)量、品牌型號(hào)、價(jià)格進(jìn)行審核，與采購(gòu)計(jì)劃一致后，進(jìn)入驗(yàn)收手續(xù)。
2、車輛驗(yàn)收
⑴ 根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃和《到達(dá)車輛清單》，轎車公司接車負(fù)責(zé)人、倉(cāng)管員，共同從數(shù)量、整車外觀（尤其是油漆、燈具等易損部位）、備品附件及整套資料等方面，進(jìn)行逐 一驗(yàn)收。驗(yàn)收完畢后，開具《車輛入庫(kù)單》，并隨時(shí)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)（一式三聯(lián)，4s店、財(cái)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)各持一聯(lián)）。同時(shí)，分別登記《購(gòu)銷存貨臺(tái)帳》。
⑵對(duì)檢驗(yàn)不合格的車輛，倉(cāng)管員有權(quán)拒收，并通知轎車公司采購(gòu)部門或外協(xié)廠家，及時(shí)辦理退貨、換貨等事宜。
2、 如發(fā)現(xiàn)實(shí)收車數(shù)與采購(gòu)清單車數(shù)不符、外觀外飾破損或其它質(zhì)量問題，要及時(shí)逐級(jí)反映，同時(shí)通知轎車公司采購(gòu)部門和有關(guān)人員，共同進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)鑒定處理，必要時(shí)拍 照記錄。單車不符或外觀外飾存在質(zhì)量問題的車輛原則上不得接收，如轎車公司采購(gòu)部門要求驗(yàn)收入庫(kù)，應(yīng)征得轎車公司同意（以轎車公司總經(jīng)理簽字為準(zhǔn)），并在 交接記錄上詳細(xì)說明情況后，方可辦理入庫(kù)手續(xù)。否則，倉(cāng)庫(kù)部門不予辦理入庫(kù)手續(xù)。
3、直接發(fā)給客戶的車輛。廠家直接對(duì)客戶發(fā)車的業(yè)務(wù)，憑本公司《直
接發(fā)車通知單》（ 一式二聯(lián)，內(nèi)勤和財(cái)務(wù)）發(fā)送?！吨苯影l(fā)車通知單》應(yīng)載明接車單位名稱或接車個(gè)人姓名、整車數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、車架號(hào)、單價(jià)及總價(jià)等，交接人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)后，開具《車輛入庫(kù)單》，并隨時(shí)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)。同時(shí)，分別登記《購(gòu)銷存臺(tái)帳》。
第六條 暫估入庫(kù)
月末為正確反映商品汽車庫(kù)存和應(yīng)付帳款余額，對(duì)商品汽車已到而發(fā)票未到的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)與月末根據(jù)未到發(fā)票的“入庫(kù)單”進(jìn)行暫估入庫(kù)，并在帳面上單獨(dú)反映，待來發(fā)票時(shí)沖減暫估，同時(shí)辦理正式入賬手續(xù)。
第七條 商品汽車出庫(kù)程序
1、商品汽車出庫(kù)必須遵循“先進(jìn)先出”的原則。
2、正常價(jià)格車輛的出庫(kù)。由銷售經(jīng)理開具“交款通知單”和“汽車銷售單”，經(jīng)財(cái)務(wù)部門核實(shí)后，帶領(lǐng)客戶持加蓋財(cái)務(wù)印章的“交款收據(jù)”和“汽車銷售單”，辦理提車出庫(kù)手續(xù)。
3、非正常價(jià)格車輛的出庫(kù)。須經(jīng)轎車公司總經(jīng)理審核、集團(tuán)總經(jīng)理 批準(zhǔn)后，按正常價(jià)格車輛出庫(kù)程序，辦理提車手續(xù)。
4、欠款提車的出庫(kù)。必須有該客戶出具的書面“欠款憑證”， “欠款憑證”應(yīng)當(dāng)加蓋其所在單位公章或本人簽字并附身份證復(fù)印件，經(jīng)銷售經(jīng)理、轎車公司總經(jīng)理簽字同意后，辦理提車手續(xù)。分期付款的客戶須經(jīng)集團(tuán)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可辦理提車手續(xù)。
第八條 商品汽車庫(kù)存費(fèi)
1、隨著集團(tuán)公司經(jīng)銷規(guī)模的不斷擴(kuò)大，包括場(chǎng)地費(fèi)、看護(hù)費(fèi)、管理費(fèi)等費(fèi)用在內(nèi)的商品汽車存放費(fèi)用，在銷售總成本的比重不斷上升。因此，
必須對(duì)商品汽車庫(kù)存進(jìn)行經(jīng)濟(jì)核算，并按照“誰存放、誰交費(fèi)”的原則，集團(tuán)公司向商品汽車存放單位收取一定的存放費(fèi)用。
2、財(cái)務(wù)部為集團(tuán)公司商品汽車庫(kù)存費(fèi)收繳和管理的職能部門。
3、具體收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下：
⑴ 存放期限在10天以內(nèi)的，按30元/車收取。
⑵ 存放期限在11天及以上、30天（或按整月、雙整月計(jì)算，下同）以內(nèi)的，按每天每臺(tái)4元收取。
⑶ 存放期限在31天及以上、60天以內(nèi)的，按每天每臺(tái)8元收取。 ⑷存放期限在61天及以上的，按每天每臺(tái)12元收取。
3、商品汽車存放費(fèi)上解：由存放單位財(cái)務(wù)于每月 日前，將上月應(yīng)繳商品汽車存放費(fèi)足額上解財(cái)務(wù)部。逾期不按規(guī)定上解的，由財(cái)務(wù)部按應(yīng)繳金額抵減該單位當(dāng)期利潤(rùn)。
第九條 商品汽車看護(hù)規(guī)定
1、 保衛(wèi)科為（非工作時(shí)間）商品汽車看護(hù)的職能管理部門，其主要職責(zé)：⑴負(fù)責(zé)有關(guān)商品汽車看護(hù)制度的制定和實(shí)施；⑵負(fù)責(zé)對(duì)商品汽車保安人員的管理和考核；⑶負(fù)責(zé)對(duì)商 品車保安人員履行職責(zé)情況的監(jiān)督和檢查；⑷負(fù)責(zé)做好商品汽車防火、防盜、防碰撞、防毀損工作；⑸有關(guān)商品汽車看護(hù)的其它事宜。
2、與業(yè)務(wù)無關(guān)的人員，不經(jīng)許可，一律不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)重地。
3、商品汽車夜間看護(hù)（18時(shí)至次日8時(shí)）要采取定點(diǎn)看護(hù)和流動(dòng)巡邏看護(hù)相結(jié)合的方式，并建立巡查看護(hù)臺(tái)賬，及時(shí)登記立巡查看護(hù)情況。
第十條 商品汽車停放規(guī)定
1、商品汽車倉(cāng)庫(kù)啟用后，商品汽車一律停放到倉(cāng)庫(kù)劃定的區(qū)域，禁止在4s店廳前停放。由保衛(wèi)科負(fù)責(zé)監(jiān)督落實(shí)。
2、保衛(wèi)科會(huì)同轎車公司，合理劃分各店、各品牌商品汽車停放區(qū)域，并設(shè)臵醒目標(biāo)示。
第十一條 商品汽車盤庫(kù)
以轎車公司、財(cái)務(wù)部為主，每月月末對(duì)庫(kù)存商品汽車進(jìn)行一次全面盤存，做到帳帳相符、帳實(shí)相符。并編制《商品汽車盤點(diǎn)表》，對(duì)盤盈和盤虧都要找出原因，直至核對(duì)無誤。
第十二條 購(gòu)車、銷車發(fā)票管理
1、對(duì)采購(gòu)的商品汽車必須于當(dāng)月取得增值稅發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與實(shí)際業(yè)務(wù)相符。
2、對(duì)售出的商品汽車，應(yīng)及時(shí)開具銷售發(fā)票。如遇特殊情況需要延期開具發(fā)票的，最多不得超過6天。對(duì)逾期不開票的客戶每月收取手續(xù)費(fèi)100元，否則，不予出具發(fā)票。
3、在開具整車銷售發(fā)票時(shí)，必須以銷售經(jīng)理核準(zhǔn)的“銷售單”和“交款單”為準(zhǔn)，內(nèi)容不符、要素不完整的不予出具發(fā)票。
第十三條 出門證的管理
凡是出庫(kù)的商品汽車，必須有加蓋財(cái)務(wù)印章的“出門證”方可準(zhǔn)許出庫(kù)；否則，保安人員有權(quán)禁止出庫(kù)；保安人員違反本條規(guī)定，擅自放行出庫(kù)的，由保安人員承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。
第十四條 本辦法自201xx年xx月xx日起實(shí)行。